Paramétrage des taux de tva – Tutoriel

Votre activité de vente à distance (VAD) nécessite de disposer de taux de TVA multiples dans l’UE notamment. Ce tutoriel vous explique comment créer les taux nécessaires pour suivre votre facturation e-commerce et reporting de tva sur lequel s’appuyer pour les déclarations au guichet unique.

Sommaire :
Régler la TVA par défaut
Guichet unique de TVA
Accéder à la liste des taux de TVA
Ajouter un taux de TVA
TVA et e-commerce

Lors de votre inscription, ClicFacture intègre automatiquement, dans la table des TVA, les taux en vigueur en fonction de votre lieu d’établissement.

Si par exemple votre lieu d’établissement est en France métropolitaine, votre dossier contiendra les TVA 20%, 10%, 5,5% et 2,1%.
Si votre lieu d’établissement est à la Réunion, vous disposerez alors des taux de 8,5%, 2,10% et 1,05%.

Pour les ventes à distance (VAD) réalisées et livrées dans l’UE (hors pays d’établissement), il est probable que votre chiffre d’affaires dépasse le montant annuel de 10.000 €. Votre entreprise est alors inscrite au guichet unique pour les déclarations en ligne de TVA européennes. Il est aussi probable que vous ayez opté pour ce régime en prévision du dépassement. Voir TVA e-commerce

Ce choix de régime fiscal est à renseigner dans les paramètres de votre menu d’intégrations e-commerce. Attention !  Ce choix est commun pour l’ensemble des plateformes d’intégration. Il n’est pas possible d’opter pour le guichet unique avec Amazon, et par pour eBay, par exemple.

Vous pouvez par exemple utiliser le taux de 21% pour l’Espagne et la Belgique. Il faut créer les deux taux et les utiliser indépendamment l’un de l’autre dans vos factures en fonction du lieu de livraison.

La gestion de la tva dans ClicFacture nécessite de disposer d’un abonnement aux formules TPE ou TPE+ pour disposer du calcul de tva dans une facture.

Pour accéder à la liste des taux de TVA, il faut rejoindre le menu Paramètres/Listes paramétrables, et ensuite cliquer sur la rubrique Table de  TVA : 

La colonne TVA Active affiche les tva qui sont proposées lors d’une saisie, ou bien autorisées pour une intégration e-commerce. Décocher un taux aura pour conséquence de ne plus pouvoir l’utiliser dans vos futures saisies. Ce sera un point de blocage pour l’intégration de factures e-commerce. Les colonne Pays, Taux et Type permettent de contrôler les cas d’usage potentiellement rencontrés. Si une anomalie est repérée, la ligne est affichée en rouge. Il s’agira essentiellement d’un taux qui n’est pas en vigueur dans la zone géographique rencontrée. Il faut donc bien vérifier la législation fiscale avant de continuer à utiliser ce taux. Il est possible de désactiver le taux en décochant la case. Afficher les TVA archivées permet d’afficher des tva qui ont été décochées pour les rendre à nouveau actives.

Le bouton Ajouter un taux de TVA vous permet d’ajouter dans votre dossier une ou plusieurs nouvelles entrées de tva pour vos saisies, ou pour vos intégrations de commandes VAD.

Vous devez choisir le pays de TVA pour lequel vous devez ensuite cocher les taux que vous souhaitez intégrer à votre dossier. En cliquant sur Ajouter, les taux en question sont ajoutés dans la table des tva. Vous pouvez répéter l’opération autant de fois que nécessaire. Il est possible de désactiver un taux simplement en le décochant dans la table des tva. Si le taux de tva souhaité n’est pas présent dans les suggestions proposées, vous pouvez faire une demande auprès de notre équipe support, qui pourra créer le taux pour vous, après contrôle. Ce cas de figure peut être rencontré lorsque vous avez besoin de saisir une TVA d’un état US par exemple pour certains type de ventes VAD.

La VAD est l’activité pour laquelle la gestion de la TVA risque d’être la plus complexe à gérer, notamment si votre seuil de chiffre d’affaires dépasse le plafond de 10 000 € : voir TVA et e-commerce

La mise à jour du 6 décembre 2023 va engendrer un certain nombre de modifications dans le fonctionnement de la TVA et vos intégrations de données provenant de vos ventes en ligne vont dans un premier temps être impactées.

Lors de vos intégrations, la plupart des ventes réalisées dans l’UE avec TVA vont être bloquées. Il sera nécessaire d’aller paramétrer votre table de tva pour retrouver le fonctionnement normal.

La ToDo List pour optimiser la gestion de la tva dans votre dossier :

1. Faire l’inventaire exhaustif des TVA nécessaires pour votre activité de vente, par pays et par taux
2. Rejoindre le menu Paramètres/Listes paramétrables, rubrique Table des TVA
3. Supprimer les taux en erreur, le cas échéant
4. Ajouter les TVA par pays et les taux rencontrés dans votre activité
5. L’enregistrement est automatique

Dès que l’ensemble de vos TVA sera à jour, vos intégrations refonctionneront comme avant, avec quelques règles de vigilance à observer :

• il n’est pas possible dans une même facture d’avoir des TVA de pays différents (TVA port France et TVA marchandise Irlande par exemple)
• le pays de livraison conditionne la TVA rencontrée dans la facture. On ne livre pas en Italie avec une TVA belge.

L’ensemble de ces dispositions a pour vocation de vous permettre de retrouver des rapport de chiffres d’affaires plus précis et à terme de tenir une comptabilité au plus juste pour une activité souvent complexe à suivre.

Pour en savoir plus  TVA intracommunautaire et facturation E-commerce : reporting de tva et chiffre d’affaires

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